COMPLIANCE Y RESPONSABILIDAD JURÍDICA EMPRESARIAL: ESTRATEGIA Y BLINDAJE PREVENTIVO DE GOBERNANZA CORPORATIVA EN MÉXICO

Abstract

Objetivo: El propósito de este estudio es examinar el papel del compliance institucional y su incidencia en la gobernanza corporativa, con especial atención a la incorporación del criminal compliance en México. Este último reconoce la novedosa responsabilidad penal de las personas jurídicas y exige la implementación de sistemas preventivos orientados a mitigar riesgos legales, financieros y reputacionales en las corporaciones. Metodología: Se aplicaron 390 encuestas a empresarios y directivos de organizaciones nacionales, complementadas con una revisión documental de literatura especializada y normativa vigente. El análisis se desarrolló bajo un enfoque cuantitativo, descriptivo y transversal. Resultados: Se identificaron los principales ámbitos de responsabilidad jurídica empresarial -penal, administrativa, civil, laboral y fiscal- y se evaluaron los mecanismos de control y supervisión, así como las percepciones de los actores sobre su eficacia. Limitaciones: El estudio se circunscribe a organizaciones nacionales, lo que restringe la generalización de los hallazgos en contextos internacionales. No obstante, aporta insumos relevantes para el fortalecimiento de políticas corporativas de prevención. Originalidad: El trabajo ofrece evidencia empírica sobre la evolución del compliance en México y su consolidación como estrategia preventiva en el ámbito empresarial. Conclusiones: El compliance trasciende el mero cumplimiento normativo, constituyéndose en una herramienta ética que refuerza la sostenibilidad organizacional y garantiza una protección jurídica integral.